Риски вовлечения молодёжи в финансовые схемы

Молодые люди, ученики старших классов и студенты по предложению малознакомого человека могут стать соучастниками мошенников и быть вовлечены в схемы по созданию фиктивного бизнеса или регистрации их в качестве индивидуальных предпринимателей (ИП).

Обращаем внимание, что, предоставляя свой паспорт и подписывая документы, согласно налоговому и гражданскому законодательству физическое лицо автоматически становится ответственным за все результаты деятельности такой организации, включая своевременное представление налоговой отчётности и уплату налогов.

Формальные предприниматели или номинальные «директора» могут участвовать в схемах по обналичиванию денежных средств через специальные банковские счета. Как правило, такие операции направлены на уклонение от налогов, незаконный возврат НДС из бюджета и другие противоправные действия, за которые предусмотрена налоговая, административная и даже уголовная ответственность.  

Необходимо отметить, что при регистрации в качестве ИП или в качестве единоличного исполнительного органа организации (директора) наступает ежегодная обязанность по уплате страховых взносов за себя. Размер страховых взносов ИП является фиксированным, в 2026 году составляет 57390 рублей, минимальный размер страховых взносов с зарплаты директора в 2026 году составляет 8127,90 рубля в месяц.

Также злоумышленники могут предложить вознаграждение за открытие банковского счёта, выпуск карты или создание криптокошелька на имя молодого человека. Согласно действующему законодательству несовершеннолетние лица с 14 лет при наличии паспорта вправе самостоятельно открывать в кредитных организациях счета и оформлять карты. Такие действия, осуществляемые в интересах третьих лиц, являются незаконными, молодой человек играет роль «дропа» – подставного лица. Денежные средства, которые зачисляются и расходуются с банковских карт, могут иметь преступное происхождение и могут быть связаны с торговлей наркотиками, кибермошенничеством, финансированием терроризма или экстремизма.

Налоговые органы региона настоятельно рекомендуют гражданам проявлять осторожность и регулярно обсуждать с детьми недопустимость передачи персональных данных и банковских реквизитов посторонним лицам.

Граждане могут самостоятельно оперативно проверить информацию о физическом лице на предмет регистрации его в качестве ИП или участия в деятельности юридического лица в сервисе ФНС «Прозрачный бизнес» (https://pb.nalog.ru/). В разделах «Индивидуальный предприниматель» (https://clck.ru/3VbENn) и «Участие в ЮЛ» (https://clck.ru/3VbEQY) достаточно ввести ФИО физического лица или его ИНН, и система сразу отобразит наличие или отсутствие сведений.

Осуществлять контроль за открытыми банковскими счетами можно с помощью сервиса ФНС России «Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц» (https://lkfl2.nalog.ru/lkfl). В разделе «Профиль/сведения» – «Сведения о бизнесе» можно получить информацию о наличии статуса самозанятого или ИП, а также об участии в деятельности юридического лица.

Напомним, что с 14 лет, при наличии подтверждённой учётной записи на ЕПГУ (https://clck.ru/3PPEUo), зайти в личный кабинет налогоплательщика можно через госуслуги либо обратиться в любой налоговый орган или МФЦ с документом, удостоверяющим личность, и получить логин и пароль для входа.

Межрайонная ИФНС России №6 по Волгоградской области.